תכנון פרישה בפתח תקווה 2026: המדריך למקסום קצבת הפרישה והטבות המס
כמתכנן פיננסי שחי ועובד בפתח תקווה, אני פוגש מדי שבוע תושבים שמגיעים אליי מכל רחבי העיר — ממהנדסים ואנשי הייטק באזורי התעשייה של קרית אריה והסיבים, דרך צוותי רפואה במרכז הרפואי רבין, ועד לעובדי הוראה, בעלי מקצועות חופשיים ובעלי עסקים קטנים. המשותף לכולם הוא השאיפה לתרגם עשרות שנות עבודה קשה לרמת חיים מכובדת ובטוחה בשנות הפרישה. עם זאת, רבים מגלים ברגע האחרון כי ללא הערכות נכונה, הם עלולים להשאיר עשרות ואף מאות אלפי שקלים של הטבות מס על הרצפה.
שנת 2026 מציבה אתגרים והזדמנויות ייחודיים עבור הפורשים. רפורמות המס והעדכונים בתקנות הפנסיוניות מחייבים כל פורש לבחון מחדש את אסטרטגיית הפרישה שלו. הצעד הראשון והחשוב ביותר בתהליך הוא הליך קיבוע זכויות. רבים מניחים בטעות כי הפטור ממס הכנסה על הקצבה החודשית ניתן באופן אוטומטי, אך בפועל יש לבצע הליך אל מול פקיד השומה באמצעות הגשת טופס 161י. בשנת 2026 תקרת הקצבה המזכה עומדת על תשע אלף ארבע מאות ושלושים שקלים בחודש, והיא מהווה את הבסיס לחישוב הפטור המגיע לכם.
אחד המלכודים השכיחים בקיבוע זכויות קשור למענקי פרישה פטורים ממס שמשכתם בעבר. משיכת כספי פיצויים בפטור במהלך חמש עשרה השנים שקדמו לגיל הפרישה מקטינה את אחוז הפטור שתוכלו לקבל על הקצבה החודשית, לפי נוסחת השילוב של רשות המסים. משום כך, קיימת חשיבות מכרעת לבחינת הכדאיות של משיכת פיצויים מול הגדלת הנטו החודשי. במקרים רבים, עדיף להשאיר את כספי הפיצויים החייבים במס בתוך הקופה במסגרת מסלול "רצף קצבה", וכך ליהנות מקצבה חודשית גבוהה יותר המוגנת בפטור ממס. לחלופין, מי שמתכנן להמשיך לעבוד אצל מעסיק אחר יכול לבצע "רצף פיצויים" ולדחות את התחשבנות המס למועד מאוחר יותר.
לצד ניהול החיסכון הפנסיוני, פורשים רבים בפתח תקווה מחזיקים בהון נזיל בבנק או בקרנות השתלמות שנפתחו. עבור הון זה, תיקון 190 לפקודת מס הכנסה ממשיך להוות את אחד ממכשירי ההשקעה האפקטיביים ביותר. למי שמלאו לו שישים שנה והוא מקבל קצבה פנסיונית מזערית בגובה של כחמש אלף שלוש מאות ושמונה שקלים בחודש, התיקון מאפשר להפקיד כספים לקופת גמל, ליהנות מניהול השקעות מקצועי במגוון מסלולים ללא אירוע מס בעת מעבר בין מסלולים, וללכת על מסלול משיכה גמיש: משיכת הכספים כסכום חד-פעמי במס רווח הון מופחת של חמישה עשר אחוזים נומינליים בלבד, או המרת הכספים לקצבה חודשית הפטורה ממס לחלוטין.
תכנון פרישה נכון אינו מתמצה רק בהיבטי מס יבשים, אלא מחייב ראייה הוליסטית של כלל הנכסים המשפחתיים. תהליך תכנון מקצועי כולל איסוף מקיף של כל טפסי ה-161 ממעסיקי העבר, מיפוי של קרנות הפנסיה, ביטוחי המנהלים וקופות הגמל, והתאמת קצב משיכת הכספים לצרכים האישיים והמשפחתיים — החל מהוצאות המחיה השוטפות ועד לסיוע לילדים ותכנון ההעברה הבין-דורית. מומלץ להתחיל בתהליך התכנון כשנה עד שנתיים לפני מועד הפרישה המתוכנן, על מנת לקבל החלטות מושכלות בנחת ולהבטיח פרישה חלקה, יציבה ורווחית.
| דברו איתנו ב | |
